+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Вернем 13% от стоимости купленной квартиры в виде налогового вычета

Содержание

Налоговый вычет при покупке квартиры – как получить и сумма вычета

Вернем 13% от стоимости купленной квартиры в виде налогового вычета

С приобретением жилья сталкивался каждый третий гражданин РФ старше 18 лет и, как правило, большинство из них даже и не подозревают о том, что могут вернуть назад 13% от стоимости приобретенного жилища в виде компенсации от государства, которая называется налоговый вычет.

Налоговым вычетом (далее НВ) именуются финансовые средства, которые государство возвращает физическому лицу при покупке им недвижимости. В данном случае в роли недвижимости у нас выступает квартира, а сумма финансовых средств, возвращаемых собственнику, составляет не менее 13%.

Согласно закону, на подобную компенсацию от государства могут претендовать все граждане РФ, приобретающие жилье в пределах своего государства. Однако на территории России они должны прожить не менее 180 дней.

Однако, если недвижимость стоит более двух миллионов рублей, то процент по налоговому вычету будет снижен. Его вычисление будет происходить именно с двух миллионов рублей, даже если собственник приобрел недвижимость стоимостью 3 или более миллиона. Данные ограничения ставятся только на те лица, которые приобретали жилье за собственные средства.

В случае с ипотечными средствами, НВ рассчитывается немного по-другому. Здесь максимальная стоимость жилья, из которой будет происходить расчет, составляет шесть миллионов рублей.

Итого получается, что лица, которые купили квартиру за собственные деньги, могут получить в виде компенсации можно до 260 тыс. руб., а лица, которые на приобретение недвижимости направили ипотечные средства, могут получить до 786, 7 тыс. руб.

Чтобы вам было наиболее понятно, как именно происходит расчет налогового вычета, рассмотрим на примере, как это происходит.

Вариант №1

Допустим, вы приобрели квартиру за собственные средства за 1 200 000 рублей. Вас интересует, сколько государство должно выплатить вам. Итак, подсчитаем:

1 200 000 руб. * 13%  = 156 000 руб.

Это и есть выплата НВ, на которую вы можете рассчитывать при его оформлении.

Вариант №2

Например, вы приобрели за свои деньги квартиру, стоимость которой 2 500 000 рублей. Какой размер НВ будет в данном случае?

Согласно закону, собственник квартиры, чья стоимость превышает максимум, может рассчитывать лишь на 260 000 рублей. А все потому что максимальная стоимость жилья, из которой производится расчет налогового вычета, равна 2 млн. руб.  В итоге выходит:

2 000 000 руб. * 13% = 260 000 руб.

Такая выплата от государства распределяется в равных долях между всеми собственниками недвижимости, которые согласно закону имеют право на получение НВ.

В случае если стоимость квартиры ниже 2 млн. руб., как в первом варианте, недостающую сумму можно вернуть себе также при покупке любой другой квартиры или дома. При этом временной промежуток между приобретением первой и второй недвижимости не важен. И если даже пройдет несколько лет с момента покупки первого жилья, вы имеете полное право «добрать» свое.

Например, мы уже сделали расчет суммы налогового вычета при стоимости квартиры 1,5 млн. руб. Здесь собственнику полагается 156 тыс. руб. А так как НВ имеет максимальную сумму 260 000 рублей, то при приобретении второй недвижимости, собственник может вернуть обратно себе оставшиеся 104 тыс. руб.

Эти средства также могут быть направлены на погашение налога, в случае, если продажи первой недвижимости, даже если за нее уже был получен налоговый вычет.

Как определяется сумма НВ при покупке недвижимости за ипотечные средства?

В данном случае расчеты происходят практически также. Допустим, что вы купили жилье за ипотечные средства стоимостью 5 200 000 рублей, то расчет НВ рассчитываться будет по следующей схеме:

                                     5 200 000*13% = 676 000 руб.

В случае, когда физическое лицо приобретает квартиру, оплата за которую составляет 7 000 000 рублей, в итоге при всех расчетах вы получите максимальную выплату – 786 700 рублей, так как в расчет входят только 6 млн. руб.

Когда же квартира приобретается за ипотечные средства и собственные, то выплата происходит в зависимости от суммы ипотеки и собственных средств. Допустим, вы купили жилой объект за 5 000 000 рублей, где 3 000 000 рублей составляют средства из ипотеки, а 2 000 000 рублей ваших собственных. В данном случае используется следующая схема для расчета НВ

(2 000 000 + 3 000 000) * 13% = 5 000 000 *13% = 650 тыс. руб.

При этом максимальная сумма собственных средств, из которых будет происходить расчет НВ, равна 2 000 000 рублей, а ипотечных – 4 000 000 рублей.

При это та сумма, которая получилась в итоге, направляется на погашение ипотеки, получить их на руки нельзя. Происходит это следующим образом.

Например, налоговый вычет равен 650 000 рублей, срок ипотеки составляет 12 лет. Получается:

650 000/12 = 51 160 рублей.

Эта сумма будет поступать ежегодно на лицевой счет в банке, где осуществлялось оформление ипотеки. Эти средства будут погашать основной долг собственника перед банком.

Налоговый вычет: кому полагается?

На получение НВ при приобретении жилого имущества могут рассчитывать граждане РФ, проживающие на территории государства непрерывно на протяжении полугода и осуществляющие рабочую деятельность, за которую ежемесячно получают не менее 5 534 рублей в месяц.

При этом данная зарплата должна быть официальной и из нее ежемесячно выплачивается подоходний налог государству в размере 13%. К данной категории не относятся лица, занимающиеся оказание услуг на дому и лица, которые по каким-то причинам не работают или официально не трудоустроены.

К данной категории лиц относятся также и пенсионеры, официально осуществляющие рабочую деятельность на территории РФ. При этом пенсия в расчет не берется.

На выплату НВ также могут рассчитывать родители, чьи несовершеннолетние дети вступили в право собственности и имеют свою долевую часть в приобретенной жилой недвижимости.

Имеют ли право отказать в выплате НВ?

Налоговая инспекция имеет полное право отказать в получении НВ, если:

  • квартира была приобретена собственником за средства субсидий (военная ипотека и подобные государственные программы), но НВ можно получить от собственных средств, доплачиваемых при покупке жилья;
  • квартира была приобретена лицами, имеющими родственные связи или же между детьми, рожденными в разных браках и т.д.;
  • недвижимость была приобретена на имя физического лица за средства его работодателя;
  • сделка была совершена между лицами, являющиеся подчиненными по службе.

Собственник также может получить отказ на получение НВ от налоговой инспекции в том случае, он предоставил не полный пакет документов.

НВ: как получить, если квартира была куплена собственные средства?

В независимости от того, была ли куплена квартира за свои средства или за ипотечные, документы в налоговые службы нужно предоставить до первого числа мая месяца следующего года после приобретения жилья. Заявка рассматривается в течение весьма длительного времени – около трех месяцев. Такой же срок по закону отводится налоговой инспекции на выплату налогового вычета на лицевой счет собственника.

Итак, если вы купили квартиру за собственные средства, то вам потребуется к своему заявлению прикрепить следующую документацию:

  • паспорта (копию и оригинал) всех собственников приобретенного жилья, даже если они не являются совершеннолетними;
  • документацию, которая подтверждает то, что данное физическое лицо имеет право собственности на определенное имущество, и то, что была совершена сделка по продаже недвижимости между продавцом и покупателем, в роли которого выступает собственник;
  • деклорация о доходах в формате 3-НДФЛ (заполнить ее можно на месте при сдаче пакета документов, бланк и пример заполнения вам должны предоставить сотрудники);
  • справки по типу 2-НДФЛ и 3-НДФЛ за срок не более трех лет (их предоставляют в случае, если собственник официально трудоустроен, выдать ему их может его работодатель, если доход получается не из официальных источников, то предоставляется только справка по типу 2-НДФЛ, получить которую можно также в налоговой инспекции);
  • номер лицевого счета банка, на который будет перечислена сумма НВ по истечению 3 месяцев с момента одобрения заявки в налоговой инспекции;
  • ИНН (как правило, этот документ имеется у всех, кто осуществляет рабочую деятельность на территории РФ, но если по каким-то причинам его не окажется у вас, получить его можно без всяких проблем у работодателя или в налоговой службе).

Если вы одновременно официально трудоустроены на нескольких предприятиях, то использовать для оформления НВ можно только одно место работы. И самое главное, чтобы белая зарплата, получаемая на ней, не была менее 5534 ежемесячно.

В случае, если на получение НВ претендует работодатель, то помимо вышеуказанных документов, ему необходимо также предоставить:

  • справку, подтверждающую право на пользование льготами (получить ее можно в налоговой инспекции);
  • документ, подтверждающий получение денежных средств от продавца квартиры (банковский чек, расписка и т.д.).

Вышеуказанный список документов является лишь примерным и в каждом регионе России может отличаться от реальности. Поэтому о том, какие точно документы нужно вам собрать, следует уточнять в вашей региональной налоговой инспекции.

Как получить НВ, если квартира была куплена за ипотечные средства?

Если квартира приобреталась за ипотечные средства, для получения НВ необходимо собрать все вышеуказанные документы. Но помимо них следует также предоставить:

  • договор, составленный при оформлении ипотеки;
  • справка о том, что купленная недвижимость находится у банка в залоге (получить ее можно в отделении банка, где оформлялась ипотека).

Только один раз в год можно претендовать на получение НВ. Более точную информацию о получении денежных средств от государства и о списке необходимой документации, можно получить в уполномоченных на то органов, отделение которых находящейся на территории района, где вы проживаете.

Источник: http://o-nedvizhke.ru/nalogi-2/vernem-13-ot-stoimosti-kuplennoj-kvartiry-v-vide-nalogovogo-vycheta.html

Вернем 13% от стоимости квартиры в виде налогового вычета

Вернем 13% от стоимости купленной квартиры в виде налогового вычета

style=”display:inline-block;width:970px;height:90px” data-ad-client=”ca-pub-9463636006610811″

data-ad-slot=”6946153744″>

Покупая квартиру на вторичном рынке или права на квартиру в доме-новостройке на стадии строительства, гражданин имеет право на возврат определенной части оплаченной суммы за покупку недвижимости.

Возврат денег производится за счет средств, ранее уплаченных гражданином РФ в качестве налога.

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры Вы можете получить единовременно, если приобретали квартиру до 1 января 2014 года.

Расчет и сумма налогового вычета при покупке квартиры

Согласно ст. 220 НК размер вычета составляет 13% от уплаченной суммы за покупку квартиры. Но эта сумма не превышает 2 млн. рублей, если квартира приобреталась за счет собственных средств, и 6 млн. рублей, если за счет ипотеки.

Следовательно, максимальная сумма «компенсации» в виде налогового вычета составляет 260 тыс. рублей, если квартира была куплена за свои деньги, и 786,7 тыс. рублей, если за счет ипотечных средств.

Ниже указаны расчеты вычета, если квартира покупалась за свои деньги

Разберем на примере:

Если Вы приобрели квартиру за 1,7 млн. руб., за которую расплатились полностью собственными деньгами. Налоговый вычет будет равен:

1,7 млн. руб. * 13% = 221 тыс. руб.

Еще один пример при больших суммах:

А если квартира была куплена за 3 млн. рублей, то налоговый вычет все равно будет равен 260 тыс. руб.:

2 млн. руб. * 13% = 260 тыс. руб.

Потому что, оставшаяся сумма в размере 1 млн. руб. не попадает под налоговый вычет – попадает только максимум 2 млн. руб.

Причем, сумма вычета исчисляется лишь от суммы денег, потраченных на квартиру, и делится между всеми собственниками, которые имеют право на налоговый вычет.

Важно! Если Вы купили квартиру с января 2014 года стоимостью менее 2 млн. руб., Вы имеете право «добрать» недостающую до 260 тыс. рублей сумму при последующей покупке на свое имя другой жилой недвижимости, даже по истечении нескольких лет после первой покупки.

К примеру:

Вы купили квартиру в 2014 году за 1.5 млн. руб. и получили 195 тыс. руб. от положенных 260тыс. компенсации в виде налогового вычета. Оставшуюся сумму 65 тыс. руб. Вы можете “добрать”, при покупке в дальнейшем другой жилой недвижимости, как дополнительной, так и продав первую квартиру (за которую уже получили вычет налога).

Также, при одновременной сделке (продажа старой квартиры и покупки новой)налоговый вычет может пойти в уплату налога при продажи старой квартиры. Налог в размере 13% с продажи квартиры оплачивается в налоговую инспекцию, если квартира в собственности менее 3-х лет.

Кто может рассчитывать на вычет налога

  • Резиденты Российской ФедерацииГраждане, которые находятся на территории страны не менее 183 дней подряд в течение года, получают определенный доход (не ниже 5534 руб. в месяц) и производят ежемесячные налоговые отчисления с него, т.е. официальный доход. К ним не относятся те, кто занимаются народными промыслами и получают с него доход, а также официально безработные.
  • Пенсионеры, но только имеющие официальный доход от 5534 руб. в месяц не считая пенсии, с которого они выплачивают налог.
  • Несовершеннолетние дети. При покупке квартиры (доли в ней) на имя несовершеннолетнего(их) налоговый вычет за ребенка могут получить работающие родители.

Способы получения налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет можно получить в виде ежегодной суммы вычета от налоговой инспекции или ежемесячной неуплаты подоходного налога с заработной платы.

Необходимо до 1 мая года, следующего за годом покупки квартиры, обратиться в налоговую инспекцию, где Вашу заявку будут рассматривать в течение 3-х месяцев. Также плюс 3 месяца на получение денег от налоговой инспекции в случае одобрения заявки.

  1. Обратиться в налоговую инспекцию и подать следующие документы:
    • Паспорта всех собственников квартиры и свидетельство о рождении, если собственником является несовершеннолетний.
    • Декларацию о Ваших доходах по форме 3-НДФЛ.Пример заполнения этой декларации можете скачать по данной ссылке (пример взят с сайта nalog.ru). Также декларацию можно заполнить в самой налоговой инспекции, бланк дадут там же.
    • Cправки по форме 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Если Вы официально работаете, то эти справки Вам обязан предоставить Ваш работодатель. Если Вы получаете доход не в виде зарплаты, то Вам необходима только справка 2-НДФЛ, которая Вы можете получить в той же самой налоговой инспекции.Справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ должны быть за предыдущий срок, не превышающий 3-х лет.Если у Вас несколько мест работы и везде белая зарплата, то получить налоговый вычет можно только по одному из мест работы на Ваше усмотрение, но где заплата не ниже МРОТ – 5534 руб. Делайте выбор в пользу того места работы где заработная плата выше.
    • Реквизиты банковского счетаНа банковский счет налоговая инспекция в течение 3 месяцев с момента обращения и предоставления документов перечислит причитающуюся Вам сумму вычета налога. Если У Вас нету банковского счета его следует открыть, желательно в Сбербанке.
    • ИНН.Если у Вас нет ИНН, то его можно получить у работодателя и в самой налоговой.
    • свидетельства, подтверждающее регистрацию права собственности на купленную квартиру от каждого собственника, договор купли-продажи или акт приема-передачи квартиры. Чаще всего, договор купли-продажи является одновременно актом приема-передачи.

    Все документы (кроме декларации и заявления) подать в оригиналах и копиях.Оригиналы после сверки с копиями будут возвращены.

    Это основной список документов, но в разных регионах он может немного отличаться, поэтому окончательный перечень документов нужно уточнить в своей налоговой инспекции.

  2. При подаче документов Вам следует заполнить заявление для получения налогового вычета, образец которого можете скачать с официального сайта Федеральной налоговой службы по ссылкеhttp://nalog.ru/html/docs/imuchvichet_zayavl.doc
  3. Далее налоговая инспекция рассматривает поданную Вами заявку в течение 3-х месяцев. Случаи, при которых инспекция откажет в вычете, приведены ниже.
  4. В случае одобрения в течение 3-х месяцев на указанный Вами банковский лицевой счет поступят положенная Вам сумма налогового вычета. Этими деньгами Вы можете распорядится как захотите. Расчет размера вычета найдете
  1. От работодателя.

    Налоговый вычет от работодателя можно получить в виде ежемесячной неуплаты подоходного налога с заработной платы.

    style=”display:inline-block;width:930px;height:180px” data-ad-client=”ca-pub-9463636006610811″

    data-ad-slot=”4830006738″>

    В этом случае до момента получения полной суммы, причитающейся к возврату, бухгалтерия не будет удерживать подоходный налог с зарплаты.

    1. Получить справку из налоговой инспекции, подтверждающую Ваши права на льготы, то есть на возможность получить налоговый вычет. Эту справку можно получить, выполнив пункты с 1 по 3 инструкции выше.
    2. В случае одобрения на выплату налогового вычета, справку, полученную в налоговой инспекции, предъявить работодателю.

      Вместе со справкой работодателю представить следующие документы:

      • свидетельство о регистрации Вашего права собственности на купленную квартиру;
      • договор купли-продажи квартиры или акт приема-передачи;
      • расписку о получении денег от продавца квартиры или другой платежный документ. Это может быть платежное поручение, банковский чек или ксерокопия сберкнижки продавца, где показана внесенная сумма за квартиру.

      Это основной список документов и справок, но в разных регионах он может немного отличаться, поэтому окончательный перечень документов уточняйте у своего работодателя.

    3. Написать заявление установленного образца в адрес работодателя на получении налогового вычета в виде неуплаты ежемесячного налога.

    Подается один раз в год сразу после покупки жилья. Если гражданин в течение календарного года сменил место работы, на новом месте он сможет обратиться к работодателю за вычетом с наступлением нового года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

На возврат определенной суммы в виде налогового вычета могут рассчитывать граждане, приобретающие жилье по ипотеке.

Причем, сумма вычета исчисляется лишь от суммы денег, потраченных на квартиру, и делится между всеми собственниками, которые имеют право на налоговый вычет. Какие граждане могут рассчитывать на вычет, узнайте здесь.

Ниже указано как рассчитывается вычет на примерах и как его получить для оплаты долга по ипотеке.

Размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку исчисляется в виде 13% от общей суммы, которая составляет не более 2-х млн. руб. собственных средств и не более 4-х млн. руб. ипотечных средств. Следовательно, максимальный размер вычета, если квартира покупалась в ипотеку, равен 786,7 тыс. рублей.

Разберем на примере:

Вы приобрели квартиру за 4 млн. руб., где 1 млн. руб. собственных денег и 3 млн. руб.ипотечных. Налоговый вычет будет равен:

(1 млн. + 3 млн.) *13% = 4 млн. * 13% = 520 тыс. руб.

Оставшаяся сумма собственных средств в размере 500 тыс. руб. и ипотечных в размере 1,5 млн. руб. не попадает под налоговый вычет – попадает только максимум 2 млн. и 4 млн.

Еще один пример при более больших суммах:

Квартира была куплена за 9 млн. руб., где 3 млн. собственных средств и 6 млн. ипотечных, налоговый вычет все равно будет равен 786,7 тыс. руб., потому что оставшаяся сумма собственных средств в размере 1,5 млн. и ипотечных в размере 1 млн. не попадает под налоговый вычет – попадает только максимум 2 млн. руб. и 4 млн. руб.

(2 млн. + 4 млн.) * 13% = 6 млн. * 13% = 786,7 тыс. руб.

Налоговый вычет, если квартира приобреталась в ипотеку, можно получить обратившись в налоговую инспекцию. Сумма вычета перечисляется на лицевой банковский счет не в виде всей суммы целиком, а дробно за каждый прошедший год на весь срок ипотеки. Причем, эти деньги идут только на оплату задолженности по ипотеке, “на руки” их получить нельзя.

Например:

Срок ипотеки — 10 лет, общая сумма вычета — 786,7 тыс. руб. Соответственно ежегодная сумма равна 786,7 / 10 = 78.670 руб., которая поступает на Ваш банковский лицевой счет и перечисляется банку-кредитору в счет погашения ипотечного кредита.

Инструкция для получения вычета налога от налоговой инспекции описана выше. Кроме того, плюс к вышеперечисленным документам необходимо предоставить:

  • Справку от банка-кредитора о том, что квартира находится в залоге у банка, где указана оставшаяся сумма задолженности. Для получения этой справки при себе иметь паспорт и кредитный договор.
  • Кредитный договор.

Далее, после 30 апреля следующего года после обращения в налоговую инспекцию, на Ваш банковский счет, открытый в банке-кредиторе, будет перечислена ежегодная сумма вычета. Эта сумма будет направлена на погашение долга по ипотечному кредиту.

Случаи, при которых налоговая откажет в получении налогового вычета

Налоговая инспекция имеет право отказать в возврате налога в следующих ситуациях:

  • когда квартира приобретена на имя сотрудника за счет средств его работодателя;
  • когда стоимость квартиры (часть стоимости) была оплачена за счет средств субсидий, такие как “программа молодая семья”, “военная ипотека”, “материнский капитал” и т.п. (заранее уточняйте в налоговой). Но вычет можно получить от суммы собственных средств на покупку квартиры.;
  • когда сторонами сделки по купле-продаже квартиры были взаимозависимые лица: полнородные и неполнородные дети; родители, бабушки, дедушки, внуки и супруги;
  • когда сторонами сделки по купле-продаже квартиры были граждане, являющиеся подчиненными по службе (ст. 105.1 Налогового кодекса);
  • при предоставлении неполного пакета документов.

Оформление налогового вычета при покупке квартиры и в целом возврат налогов гражданам, приобретшим жилье, регулируется налоговым кодексом РФ и Федеральным законом № 212-ФЗ от 23.07.2013 года.

style=”display:block” data-ad-client=”ca-pub-9463636006610811″ data-ad-slot=”9313296784″

data-ad-format=”auto”>

Источник: https://oberoi-service.ru/eto-nado-znat/vernem-13-ot-stoimosti-kvartiry-v-vide-nalogovogo-vycheta.html

Как получить 13 процентов с покупки квартиры? Возврат 13% с покупки квартиры

Вернем 13% от стоимости купленной квартиры в виде налогового вычета

Рынок жилой недвижимости, как и живой организм, постоянно находится в интенсивном движении. Люди продавали и покупали жилье во все времена.

Сегодня российским законодательством установлена возможность возврата доли финансовых средств, затраченных на покупку жилья – квартиры, дома, комнаты и других объектов.

Поговорим о том, какие категории налогоплательщиков имеют право на возврат и как на практике осуществить возвращение налога с покупки квартиры.

Кто вправе оформить возврат

По правилам, установленным законом, возвратить часть уплаченных за жилую недвижимость денег имеет право только работающее физическое лицо, получающее заработную плату и перечисляющее НДФЛ с общей суммы начисленного дохода. Это право определено ст. 220 НК РФ. Словом, оформить возврат может только плательщик подоходного налога.

Подобный вычет в НК РФ называется имущественным, возможен он исключительно с суммы перечисленного налога. Если налог в бюджет не поступал, т. е. человек не работал либо работал неофициально, то право на возврат средств не наступает.

Итак, законная льгота, сопутствующая такому шагу, как покупка квартиры, – получение 13 процентов от понесенных затрат.

Существуют ограничения по сумме покупки, которые мы рассмотрим позже. Получить вычет могут:

• собственник жилья или их официальные супруги;

• один из родителей несовершеннолетнего собственника, если ранее вычет им не оформлялся.

Оформить вычет можно исключительно при условии расходования собственных средств. Если покупка произведена за счет финансовых средств организации, бюджетов различных уровней, материнского капитала, то право на возмещение затрат не возникает. Теперь разберемся, как получить 13 процентов с покупки квартиры.

Оформить имущественный вычет можно при приобретении жилья или участка земли под его застройку, возведении жилого дома, погашении процентов за ипотечный кредит.

Не распространяется эта льгота на затраты по перепланировке помещений, приобретению сантехники и другого оборудования. Это важно знать, поскольку упоминание об этих расходах в декларации приведет к отказу налоговой инспекции в ее приеме и последующем возврате на переоформление документа.

Под определением «объект покупки», фигурирующем в юридических документах, понимаются следующие единицы недвижимости:

• квартира, ее часть, комната;

• дом, доля в нем;

• участок земли, имеющий категорию ИЖС, т. е. пригодный под индивидуальную застройку. Осуществить возврат 13% с покупки квартиры (дома) в этом случае можно с того года, когда право собственности на возведенное строение или долю в нем зарегистрировано официально;

• участок земли (доля) с находящимся на нем строением.

Расчет имущественного вычета

Сумма вычета составляет 13 процентов с покупки квартиры.

В нее может входить не только собственно цена квартиры или дома, но и затраты на возведение и отделку, оплата услуг по разработке проекта, подключению к энергоресурсам и коммуникациям.

Кроме того, налоговый вычет распространяется и на погашение процентов по ипотеке. Законодательно установлены и ограничения в суммах возврата. Максимальными являются:

• 2 миллиона рублей от приобретенного стоимости жилья, т. е. возможность возместить затраты в объеме 260 тыс. руб. (13% от 2 млн);

• 3 миллиона руб. от уплаты процентов по ипотеке, т. е. 390 тыс. руб. (13% от 3 млн).

Важно помнить: если стоимость квартиры ниже 2 млн руб., то покупатель вправе использовать остаток в будущих приобретениях объектов недвижимости. Подобное правило распространяется на покупку имущества с начала 2014 года.

Ранее алгоритм расчета применялся по другим правилам: получить вычет можно было только за одно приобретение (даже если стоимость жилья была существенно ниже 2 млн руб.

), а по вычету за ипотечный кредит ограничения не устанавливались.

Поэтому при приобретении жилья в рассрочку необходимо учитывать особенности возможности получения права на вычет, ведь при его возникновении до 2014 года подавать документы на возмещение расходов следует после того, как оплачена полная стоимость или ее часть, равная 2 млн руб., поскольку сделать это можно лишь на один объект.

За какой период возможно получение вычета по приобретенному в 2015 жилью?

Возможность возмещения части расходов по приобретенной недвижимости наступает с года регистрации свидетельства права собственности (если сделка оформлена договором купли-продажи), либо акта передачи имущества при долевом участии в возведении дома.

Например, приобретя жилье в 2015 году, налогоплательщик со следующего, 2016 года оформляет пакет соответствующих документов, подтверждающих покупку и, при одобрении ИФНС, приобретает право на возврат НДФЛ в размере 13 % от стоимости жилья с установленными ограничениями.

Оформлять возмещение налога плательщик может на протяжении трех последующих лет, пенсионер – четырех лет (2016, 2017, 2018, 2019).

Особенности, учитываемые при оформлении вычета

Рассмотрим, как вернуть 13 процентов с покупки квартиры. Важно помнить: невозможно возвратить за один год сумму вычета более, чем размер НДФЛ, удержанный за год. Оставшаяся часть средств переносится на следующие периоды, т. е. возврат средств производится до полного возмещения положенного вычета.

Как получить 13 процентов с покупки квартиры: основные шаги

Право на возврат наступает после того, как квартира (либо другое жилье) приобретена и находится в собственности.

Чтобы его оформить, следует:

• подтвердить факт покупки и оплаты НДФЛ в налоговом периоде;

• оформить декларацию по налогу и представить ее в территориальную инспекцию ФНС.

Подтверждением перечисления сумм налога служит справка ф-мы № 2-НДФЛ, которую по требованию работника выдаст бухгалтерия. Этот документ должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером, а также заверен печатью организации.

Декларация ф. 3-НДФЛ заполняется по действующей типовой форме. Заметим, что существует множество интернет-порталов, специалисты которых возьмут подготовку декларации на себя, но и самостоятельно справиться с заполнением формы несложно.

Разберемся, как получить 13 процентов с покупки квартиры, и приступим к сбору необходимых документов. Часть из них – общие. И при наступлении права на вычет налогоплательщик собирает пакет для подачи в ИФНС, в который входят:

• справка ф. 2-НДФЛ;

• удостоверение личности;

• декларация ф. 3-НДФЛ;

• заявление на вычет.

Дополнительные документы

Описанный выше пакет – общие для всех случаев покупки документы.

В зависимости от условий приобретения его порой необходимо дополнить иной существенной информацией, такой как:

• договор купли-продажи;

• договор долевого участия в возведении дома, уступке права требования;

• договор покупки земельного участка;

• договор приобретения имущества в ипотеку.

Приобретение жилья в долевую собственность сопровождается заявлением о распределении вычета. Покупатели, состоящие в браке, имеющие несовершеннолетних детей, приобретая жилье в совместную собственность, предоставляют и сопутствующие общему пакету, документы:

• свидетельство о браке;

• заявление о распределении долей;

• свидетельство о рождении детей;

• документы о праве собственности.

Для приобретающего недвижимость пенсионера необходимо предоставление пенсионного удостоверения.

Способы получения вычета на приобретенное жилье

Существует два способа оформления имущественного вычета:

• в ближайшей ИФНС;

• через работодателя.

Чтобы оформить возврат 13% с покупки квартиры, в налоговую инспекцию в начале года, наступающего за годом покупки, предоставляют соответствующий пакет документов, речь о котором шла выше.

После проверки документов, ИФНС предоставляет налогоплательщику вычет в размере уплаченного НДФЛ за год покупки. Остаток вычета оформляется в таком же порядке в следующем году.

При необходимости, если по истечении второго года снова остался остаток вычета, оформление документов еще раз повторяется.

Вернуть 13% с покупки квартиры можно и через работодателя. В этом случае, предоставив документы в налоговую инспекцию и получив разрешение, налогоплательщик обращается к работодателю, который на этом основании дает распоряжение не удерживать подоходный налог с работника с месяца получения подтверждения до конца текущего года. Право на вычет в следующем году подтверждают снова.

Какой способ более выгоден плательщику?

Разберемся, как вернуть 13% налог с покупки квартиры в наиболее удобном варианте. Оформление имущественного вычета через ИФНС предпочтительнее, поскольку при возмещении налога работодателем право на вычет возникает с месяца подтверждения, т. е.

один месяц будет потерян обязательно, ведь собрать документы, передать их в ИФНС и получить разрешение в январе нереально. Налоговой инспекции дано право рассмотрения документов в течение месяца, т. е. ближайший срок получения разрешения – середина – конец февраля.

При решении вернуть вычет за не вошедшие в расчет месяцы, придется в начале будущего года вновь оформлять декларацию 3-НДФЛ за прошедший год.

Несколько моментов, важных для налогоплательщика:

• месяц приобретения не играет роли, поскольку сумма уплаченного налога учитывается за весь год полностью;

• справку ф. 2-НДФЛ необходимо заказывать в начале будущего года, а не в конце декабря того года, когда покупка произошла (полученная в начале года справка 2-НДФЛ содержит сведения об отчислениях налога в полном объеме).

Итак, рассмотрев в статье вопрос о том, как получить 13 процентов с покупки квартиры, надеемся, что основные моменты прояснены.

Источник: http://fb.ru/article/223224/kak-poluchit-protsentov-s-pokupki-kvartiryi-vozvrat-s-pokupki-kvartiryi

Возврат налога при покупке жилья

Вернем 13% от стоимости купленной квартиры в виде налогового вычета

sablinstanislav/Fotolia

Купив жилье, вы имеете право на возврат налога – 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку. Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому у вас должен быть официальный, облагаемый налогом доход. Важно понимать, что пенсия налогом не облагается, а «зарплата в конверте» проводится мимо ФНС.

Сумма для возврата рассчитывается как 13%:

  • от 2 млн рублей от цены купленного жилья
  • и от 3 млн рублей с уплаченных процентов по кредитным договорам или договорам займов, которые были взяты на покупку жилья (этот лимит установлен для кредитов, полученных после 1 января 2014 года).

Несложно рассчитать максимальные суммы для возврата налога: 260 тысяч рублей за покупку жилья и 390 тысяч рублей за уплаченные проценты.

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой.

В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя.

На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.

Как вернуть максимальную сумму?

Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.

Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей.

Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей.

Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).

Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.

Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году.

Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц – это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год – 62 400 рублей.

Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м – за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.

rogerphoto/Fotolia

Для пенсионеров есть небольшая дополнительная льгота: только они могут на следующий год после покупки жилья получить возврат подоходного налога за три прошедших года, а не за один. То есть, если бы Наталья была пенсионеркой, она смогла бы подать декларации и заявления на вычет за 2017, 2016 и 2015 годы и вернуть сразу 187 200 за три предыдущих года.

То же правило действует для всех, если квартира была куплена и оформлена в собственность несколько лет назад.

Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы.

Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2018-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Куда обращаться по поводу возврата налога?

Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.

Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru. На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы.

Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля.

Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).

Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.

Когда оформлять документы на вычет?

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость.

Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника.

В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

mizar_21984/Fotolia

Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Имею ли я право на налоговый вычет, если до 2014-го получил часть?

Какие документы нужны?

Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на предоставление налогового вычета;
  • заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.

Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя, вам нужно:

  • заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.

Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней. Это уведомление вы передаете работодателю.

Если вы планируете получить возврат с переплаченных процентов по кредиту, то дополнительно к этому перечню документов нужно предоставить кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Документы на вычет на проценты по кредиту надо подавать либо после основного заявления, либо одновременно с ним (раньше — нельзя).

Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Здесь есть и образец заявления на возврат НДФЛ, и пример заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры.

Не стоит бояться подготовки и подачи документов — эта процедура для налоговых инспекций не новая и трудностей не вызывает. Если при очной подаче возникнут вопросы, то вам просто подскажут, что и как исправить. Максимум со второго раза все точно получится.

Текст подготовила Александра Лавришева

Не пропустите:

Как оформить ипотеку, чтобы налоговый вычет получила и я, и муж?

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

Можно ли получить налоговый вычет за умершего?

Как считается налоговый вычет, если я продаю и покупаю квартиру?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/vozvrat_naloga_pri_pokupke_zhilya/6895

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.